近年來，隨著中國經(jīng)濟的持續(xù)發(fā)展和財富的不斷積累，家族財富管理業(yè)務(wù)的飛速發(fā)展，越來越多的高凈值家族開始意識到家族辦公室在財富傳承、家族治理、稅務(wù)規(guī)劃等方面的重要性。這些家族辦公室不僅提供傳統(tǒng)的財富管理服務(wù)，還涵蓋了家族教育、慈善事業(yè)、法律事務(wù)等多個領(lǐng)域，為家族提供全方位的服務(wù)，致力于實現(xiàn)家族的長遠發(fā)展。

　　家族辦公室是家族財富管理的最高形態(tài)，位居金融產(chǎn)業(yè)鏈的最頂端，被稱為“皇冠上的明珠”。家族辦公室是管理家族信托或者幫助客戶設(shè)立家族信托的機構(gòu)；而家族信托是幫助客戶有效實現(xiàn)財富傳承的重要工具。家族信托在我國已經(jīng)經(jīng)歷了近10年的發(fā)展，目前存續(xù)規(guī)模已經(jīng)超過5000億元，開展此類業(yè)務(wù)的信托公司已經(jīng)達50余家。對于高凈值人群來說，多元化的金融產(chǎn)品和服務(wù)，如跨境投資、家族信托、遺產(chǎn)規(guī)劃等家族事務(wù)的管理和規(guī)劃越來越重要。針對家族財富傳承和規(guī)劃，國家稅務(wù)部門也出臺了一系列稅收優(yōu)惠政策。例如，對于家族信托、家族基金會等形式的財富傳承工具，給予一定的稅收優(yōu)惠，有助于高凈值人群通過合法合規(guī)的方式進行家族財富的傳承和規(guī)劃，確保家族財富的長久穩(wěn)健。

　　目前，我國家族信托業(yè)務(wù)正在加快擴容。中國信托業(yè)協(xié)會近日發(fā)布的《2023年信托業(yè)專題研究報告》(下稱《報告》)顯示，根據(jù)中國信托登記有限責任公司數(shù)據(jù)，截至2022年12月末，我國家族信托的存續(xù)規(guī)模約為5500億元，較2021年末增長約34%。資深財富規(guī)劃師劉娜表示：“近年來，家族信托的演進顯著，其信托財產(chǎn)已廣泛涵蓋現(xiàn)金、保單、不動產(chǎn)以及企業(yè)股權(quán)等多元化資產(chǎn)，其服務(wù)領(lǐng)域也日臻擴大，涉及子女教育規(guī)劃、資產(chǎn)保值增值、養(yǎng)老保障、慈善公益等多個方面，呈現(xiàn)出產(chǎn)品服務(wù)日益豐富的態(tài)勢。展望未來，銀行和信托公司應(yīng)進一步聚焦客戶的核心需求，如家族企業(yè)的有效治理、不動產(chǎn)等非現(xiàn)金資產(chǎn)的傳承規(guī)劃，以及下一代的教育與培養(yǎng)等，持續(xù)優(yōu)化并創(chuàng)新產(chǎn)品服務(wù)，以提供更精準、更高質(zhì)量的財富管理方案�！�

　　家族信托在配置的資產(chǎn)類別上也逐步從傳統(tǒng)非標產(chǎn)品向“非標+標品”的多元組合轉(zhuǎn)變，涵蓋非標信托產(chǎn)品、公募基金、私募基金、銀行理財?shù)�。劉娜表示：“在家族信托的資產(chǎn)配置策略中，標準化資產(chǎn)的比重已經(jīng)顯著超越非標準化資產(chǎn)，且這一趨勢將持續(xù)深化。這一轉(zhuǎn)變不僅彰顯了信托公司在投資研究與資產(chǎn)配置方面的專業(yè)能力和水平的提升，更是對市場發(fā)展態(tài)勢的精準把握和對客戶需求的深刻理解�！蔽磥�，家族信托將繼續(xù)在高凈值家族財富傳承中發(fā)揮重要作用。隨著中國經(jīng)濟和金融市場的不斷發(fā)展，家族信托的服務(wù)內(nèi)容和形式也將不斷創(chuàng)新和完善。家族信托行業(yè)需進一步提升家族信托的服務(wù)能力，包括轉(zhuǎn)型戰(zhàn)略、客戶服務(wù)、家族辦公室管理、風險管理與監(jiān)測以及數(shù)智化能力等方面，以資源整合優(yōu)勢構(gòu)建共贏的家族信托服務(wù)生態(tài)圈。

　　另一方面，在大力發(fā)展數(shù)字經(jīng)濟背景下，大數(shù)據(jù)、云計算、物聯(lián)網(wǎng)等技術(shù)與金融業(yè)緊密結(jié)合，金融科技也將逐漸成為家族信托轉(zhuǎn)型發(fā)展的新引擎，科技的力量正在為信托業(yè)的發(fā)展注入新的活力與可能性。